4月11日上午，计划财务处全体人员在李力章处长的带领下学习了收支管理、预算管理的内部控制制度与规程。

内部控制收支管理制度包括：管理机构及职责分工、收入管理、支出管理、往来款项管理、票据管理；预算管理制度包括：预算编审与批复、预算追加与调整、预算执行与分析、决算、绩效评价等。以上制度与规程由内部控制公司技术人员进行了详细的讲解。计划财务处各科室人员根据日常工作实际情况对制度和规程与内部控制公司的技术人员进行了沟通，并交换了意见。

李力章处长表示要建立完善的内部控制体系，简化办事程序，是加强学院职能运行能力和效率的重要措施，可以规范单位的管理，促进各项工作的顺利开展。建立健全内部控制体系是必要的。强调大家要站在全局角度看待内部控制，认真学习，整体把控风险。如果制度不健全，制度规范不到位，部分制度相对独立，缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力。各科室在内部控制的各环节上认真思考，拿出意见，实现最大限度地降低风险水平确保制度和规程落到实处、见到实效，从而固化内部控制要求和业务流程。

计划财务处

2018年4月11日